健全事中事后监管体系   激发市场主体活力

2018-09-27 10:47:51  

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宜昌市政协

 

    一、基本现状

 

    自2017年4月1日挂牌运行以来，中国（湖北）自由贸易试验区（以下简称湖北自贸试验区）构建以信用为核心的事中事后监管机制，发布了全国首部关于社会信用信息管理的地方性法规《湖北省社会信用信息管理条例》，建立健全“双随机一公开”监管机制，全面涵盖“事中审批”许可机制、“事后监管”协同机制，形成了覆盖市场主体全生命周期的监管“全闭环”。

 

    武汉、襄阳和宜昌3个片区先后探索出各具特色的监管模式，基本做到了让“守信企业一路畅通、失信企业寸步难行”。如宜昌自贸片区围绕自身产业特点，片区国税部门运用诚信推定、谦抑善意的新型执法理念，将纳税人当成充分信赖的合作对象，慎用打击式执法，在税收方面全国首推试行容缺容错机制。对企业办税非关键性资料缺失、办税错误行为非主观故意等情况，国税部门予以容缺办理、容错处理，帮助企业减负。对认定为可容错的纳税人，在其信用等级、享受税收优惠政策、出口退税权、发票供应、税收行政许可、行政处罚等方面免责或减责，营造出严谨守法而不失宽松的税收环境，激发市场主体活力。推行以来，累计为企业降低负担923万元。

 

    二、存在问题

 

    经过一年多的探索创新，湖北自贸试验区在事中事后监管方面取得了一定成绩，但是与前两批自贸区及沿海经济发达地区相比，还有不小差距，主要存在以下问题：

 

    一是信用监管推进难度较大。主要是普遍缺乏信用体系工作机构和专职队伍；信用信息平台分散在发改、工商、税务、人行等多个部门，相互间信息不互通、资源未整合，企业法人和自然人信用记录不完整，部分业务部门信息公开内容过于专业，识别、运用难度大，缺少简洁的等级评价标准和体系；受信息共享和数据交换工作推进滞后影响，存在信用信息重复填报，重复劳动；信用联合奖惩机制尚处于探索阶段，缺乏有效的制度约束，激励机制带来的实惠少，推进不够理想。

 

    二是各片区综合执法力量比较薄弱。三个片区管委会专司自贸试验区执法职能部门权限和编制力量有限，在承接中央、省、市经济社会管理权限下放及开展执法工作方面，显得力不从心。以宜昌为例，目前宜昌自贸片区成立了综合执法局，承担了市政、园林、城管、安监等方面行政处罚权。但由于人员编制有限，且聘用人员不具备执法资格，限制了综合执法局承担更多方面行政执法权和处罚权。

 

    三是审慎监管推广力度有限。宜昌自贸片区探索推行的涉税执法容缺容错广受企业好评，但由于其他相关行业主管部门担心法律风险等，在片区内推广审慎包容监管的积极性不高。

 

    三、对策建议

 

    为进一步创新和加强事中事后监管，加快建立以信用监管为核心的监管制度，实现失信主体“一处违法，处处受限”，形成权责明确、透明高效的事中事后监管机制，构建湖北自贸试验区新型市场监管体系，激发市场主体活力，提出如下建议：

 

    一是加强市场主体信用监管。认真贯彻落实《湖北省社会信用信息管理条例》，按照守信企业一路绿灯、失信企业处处受限、违法企业代价高昂的原则，建立从市场主体准入到退出的全过程信用监管体制。提升信用体系建设工作的统筹性和协调机构的权威性，健全规范信用记录工作机制，建立符合实际需要和行业特点的市场主体分类监管制度及信用评价体系。全面落实信用管理制度，探索引入第三方信用服务机构参与行业信用监管，建立跨区域、跨部门守信联合激励和失信联合惩戒机制，深化信用信息在行政管理、公共服务、公共资源交易、工程建设、评优评先等领域的应用。依托湖北省社会信用信息服务平台，建立行政执法机关、公安机关、检察机关、审判机关相关信息共享、案情通报、案件移送等制度，实现行政处罚和刑事处罚的无缝衔接。

 

    二是完善守信联合激励和失信联合惩戒配套政策。联合奖惩是社会信用体系运用的核心工作，事关信用体系工作成效，也事关当事人切身利益。目前国家层面虽然出台了30个失信联合惩戒备忘录、5个守信联合激励备忘录，但我省及市州实施细则尚未出台，造成基层实施奖惩落地难度较大，建议尽快出台我省联合激励和失信联合惩戒实施细则，以便在执行中有法可依。

 

    三是加大市场监管领域案件查办力度。建议三片区成立专门的综合执法部门，实现“一支队伍管执法”，地方政府及部门依法授权自贸片区综合执法部门执法权限，做到“有权可用、有权必用”，依法惩处各类违法违规行为，加大关系市场秩序安全和群众切身利益的重点领域执法力度。同时，规范市场监管执法人员行为，对违法违纪行为坚持“零容忍”，营造市场监管的清风正气。

 

    四是创新审慎包容监管方式。对康养、跨境电商、融资租赁、商业保理、外贸综合服务、市场采购贸易等新经济业态，实行包容审慎监管，促进其规范健康成长；对于特种行业或可能有较大社会危害风险的，从紧从严监管。采取建议、提醒、约谈等多种方式，督促市场主体合法经营，预防和避免违法行为发生；对轻微违法且未对社会、人身造成危害的行为实施柔性执法，对初次轻微违法的行为主体依法减轻或免于行政处罚。

 

    五是推进省自贸试验区事中事后监管平台建设。开发建设湖北自贸试验区事中事后监管平台，加强自贸试验区内行政审批、投资、贸易、金融、市场监管、制度创新等六大领域事中事后联动监管，充分利用大数据平台和智能技术，推进自贸试验区监管信息互通互换，消除监管空白，形成监管合力。(发言人单位及职务：谭业明宜昌市政协副主席)